ข้อควรรู้ก่อนวางแผนลดหย่อนภาษี ด้วยประกันบำนาญ

เราอาจจะเคยได้ยินกันมาหนาหูว่า การทำประกันชีวิต สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ เพราะช่วยในการลดหย่อนภาษีและได้ผลตอบแทนไปพร้อมๆกัน ซึ้งประกันชีวิตที่สามารถลดหย่อนภาษีได้ นั้นแบ่งออกเป็น 2 ประเภทคือประกันชีวิตแบบทั่วไป และประกันบำนาญ บทความนี้เราจะมาดูข้อควรรู้ก่อนวางแผนลดหย่อนภาษี กันค่ะ

1. ประกันชีวิตได้สิทธิลดหย่อนภาษี รวมทั้งสิ้นสูงสุด 300,000 บาท โดยแบ่งเป็น ประกันชีวิตแบบทั่วไป จำนวน 100,000 บาท และประกันชีวิตแบบบำนาญ จำนวนสูงสุด 15% (ไม่เกิน 200,000 บาท) แต่ในความเป็นจริง คุณสามารถใช้ประกันชีวิตแบบบำนาญได้สูงสุดถึง 300,000 บาท เพราะเงื่อนไขของประกันชีวิตแบบบำนาญถือว่าเข้าเงื่อนไขประกันชีวิตแบบทั่วไปเช่นเดียวกัน (แต่รวมกันทั้งสองประเภทนั้น จำนวนสูงสุดต้องไม่เกิน 300,000 บาท)

2. ระวังการยกเว้นเงินได้ เพราะประกันชีวิตแบบทั่วไปได้สิทธิลดหย่อนภาษี จำนวน 100,000 บาทหมายถึง หากสามีหรือภรรยา “ไม่มีรายได้” แต่มีการจ่าย “ค่าเบี้ยประกัน” และนำมายื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้รวมกัน ทำให้สามารถใช้สิทธิหักลดหย่อนค่าประกันชีวิตได้เพียง 10,000 บาทเท่านั้น เพราะส่วนที่เหลืออีก 90,000 บาท นั้นเป็นการยกเว้นจากรายได้ “เมื่อไม่มีรายได้คุณก็ไม่มีสิทธิหักค่าลดหย่อนภาษีได้นั่นเอง”

3. เบี้ยประกันชีวิตของบุตร และของพ่อแม่ นำมาหักลดหย่อนไม่ได้ เนื่องจากกฎหมายกำหนดให้หักลดหย่อนเบี้ยประกันชีวิตของผู้ที่มีเงินได้ (หรือตัวคุณเอง) เท่านั้น

4. ประกันชีวิตแบบบำนาญ + กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ + RMF ไม่เกิน 500,000 บาท สำหรับผู้ที่มีรายได้เยอะ การใช้สิทธิลดหย่อนภาษีต้องดูทั้ง 3 ส่วนประกอบด้วยดังนี้

ประกันชีวิตแบบบำนาญ 15% ของรายได้ สูงสุดไม่เกิน 200,000 บาท

กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ สูงสุดไม่เกิน 500,000 บาท

RMF (กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ) 15% ของรายได้ สูงสุดไม่เกิน 500,000 บาท

ซึ่งทั้ง 3 ตัวนี้รวมกันแล้วต้องไม่เกิน 500,000 บาท จึงจะสามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้

*** การทำประกันชีวิตเท่านั้น ที่สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้ หลายๆคนเข้าใจผิดว่า ทำประกันแบบไหนก็ได้เช่น ประกันสุขภาพ ประกันอุบัติเหตุ และอื่นๆก็สามารถลดหย่อยภาษีได้ ซึ่งเป็นความเข้าใจที่ผิดนะคะ

ก่อนจะตัดสินใจซื้อประกันชีวิตเพื่อลดหย่อนภาษีภาษี จะต้องวางแผนการเงินภาพรวมให้ดีเสียก่อน โดยหลักๆ เลือกเป็นความคุ้มครองที่เหมาะสมกับตัวเอง เพื่อให้เบี้ยประกันที่จ่ายไปคุ้มครองได้ครอบคลุมถูกต้องตามวัตถุประสงค์มากที่สุดด้วยนะคะ

ขอบคุณแหล่งที่มา moneyhub.in.th